Μετά την εξάρθρωση του πολυδαίδαλου κυκλώματος με τις 380 επιχειρήσεις-φάντασμα που είχαν συσσωρεύσει 43 εκατομμύρια ευρώ οφειλών προς το δημόσιο, η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων προχωρά σε σημαντικές προγραμματικές αλλαγές. Επεκτείνει το εξελιγμένο μοντέλο ανίχνευσης επιχειρηματικών συσχετίσεων, το οποίο ανέπτυξε για την υπόθεση αυτή, ανοίγοντας μια νέα εποχή ελέγχων κατά των κυκλωμάτων που αλλάζουν υπευθύνους και ΑΦΜ.
Η καρδιά του νέου συστήματος βασίζεται σε έναν μαθηματικό αλγόριθμο, τον δείκτη ομοιότητας Jaccard, ο οποίος υπολογίζει την ομοιότητα δύο ή περισσότερων συνόλων δεδομένων. Αυτός ο δείκτης μπορεί να ανακαλύψει κινήσεις και μοτίβα που δεν γίνονται ορατά με γυμνό μάτι, οδηγώντας τις έρευνες της εφορίας σε νέα επίπεδα.
Μια πληγή δεκαετιών φαίνεται να βρίσκει τελικά λύση, με μια μόνιμη ψηφιακή προσέγγιση απέναντι σε μια μορφή φορολογικής απάτης που ήταν δύσκολη, αν όχι αδύνατη, να εντοπιστεί και να αποδειχθεί μέχρι τώρα.
Στον κόσμο των επιχειρήσεων, είχε γίνει κοινό μυστικό ότι πολλές εταιρείες δημιουργούν χρέη και στη συνέχεια εξαφανίζονται, με το ίδιο κατάστημα να συνεχίζει να λειτουργεί κανονικά. Οι υπεύθυνοι αλλάζουν, αλλά το κύκλωμα παραμένει ενεργό, επωφελούμενο από την ατιμωρησία στην οποία επαναπαυόταν για χρόνια.
Με τη νέα στρατηγική ελέγχων, η ΑΑΔΕ επιδιώκει να αποκαλύψει τέτοιες πρακτικές με τη χρήση του δείκτη Jaccard, που θα εντοπίζει τα επαναλαμβανόμενα μοτίβα και τα κοινά στοιχεία μεταξύ διαφορετικών επιχειρήσεων.
Το αποτέλεσμα είναι ένα διασυνδεδεμένο πλέγμα που δεν είναι ορατό σε έναν απλό φορολογικό έλεγχο. Η νέα στρατηγική θα ενεργοποιεί επιτόπιο έλεγχο μόνον όταν τα δεδομένα έχουν αποκαλύψει την πλήρη δομή του κυκλώματος, καθιστώντας τις έρευνες πιο αποτελεσματικές.
